三一重工投資亮點：
 
　　1、國內工程機械龍頭三一重工主營業務涉及混凝土機械、挖掘機、路面機械、起重機械和樁工機械等。其中混凝土機械銷量全球第一，18噸全液壓振動壓路機市場國內占有率第一位，履帶起重機市場份額位居國內第一。

　　2、受益于城鎮化建設加速，公路、鐵路、城市交通軌道跨越式發展，保障性住房推出等因素，2010年上半年公司實現營業收入169.46億元，較上年同期增長98.43%，凈利潤總額28.75億元，較上年同期增長162%，我們預計全年收入增長有望達到50%。

　　3、挖掘機注入，成為新的增長動力公司完成注入三一重機的挖掘機業務后，公司產品覆蓋大中小挖，在國內市場處于領先地位。預計2010年銷量達到5000臺，收入達到80億。

三一重工充分受益于行業景氣度回升，憑借公司的技術優勢和優秀的銷售管理水平，公司的不少產品銷售增速均超越了行業銷售增速，同時銷售收入超預期增長產生的規模效應使企業的盈利能力也遠超出市場預期，單季毛利率達到歷史最高水平。

　　再次印證混凝土機械仍有較大的成長空間。未來幾年混凝土機械需求仍將保持較快速的增長，其原因包括：(1)3‐5年內房地產投資難以下滑；(2)1‐2年內基建項目累積施工量仍將增長；(3)商品混凝土在二三線城市加快普及，混凝土機械潛在市場正在擴大。預計未來3年三一重工混凝土機械收入增速則可達到25%‐40%的增速水平。

　　新產品業務表現消除市場對能否高速增長的擔憂。今年上半年公司挖掘機和汽車起重機銷量增速再次超過行業平均水平，市場占有率不斷提高。

　　機構也相應上調公司盈利預測。

上調公司2010、2011年EPS分別達到2.05和2.55元，考慮到公司主要產品混凝土機械、挖掘機、汽車起重機在未來幾年均可實現超越行業的高速正增長，因此可以認為以18‐20倍PE為公司估值是安全及合理的，目標價很有可能到37‐41元。大家拭目以待吧！相信的朋友不要錯過機會！